新巴塞尔资本协议与农村金融机构风险管理（2010）

演讲嘉宾：陈忠阳，中国人民大学财政金融学院教授

演讲时间：2010（第六届）中国金融风险经理年度论坛，专题论坛之九：农村金融机构风险管理，2010年11月7日

观点综述：

一、农村金融机构管理逻辑的启发

      巴塞尔协议表面上是管理资本的协议，实际上是要求加强风险管理的协议。一个重要的管理逻辑是如何利用资本加强风险管理。资本是吸收损失的第一来源，在严格的市场经济条件下，银行的资本是有限的，在既定的资本规模下，风险规模受限，而风险规模来自于业务规模，因此业务规模受到限制。银行的业务和风险规模应该由银行的资本金决定，这是经济资本配置、资本监管的基本理念和基本逻辑。

二、加强风险管理=增加资本

      银行扩大业务规模必然会带来更多的风险暴露，有可能面临更大损失，需要更多资本吸收未来可能的损失。在资本有限的情况下，银行可以通过加强风险管理以应对资本需求。风险管理水平决定了风险暴露，好的风险管理能够减少机构风险，减少资本金要求，相当于增加了资本。

三、巴塞尔资本协议对风险管理发展的影响

      巴塞尔协议是风险管理的国际协议，是风险管理最佳做法的代表，其利用监管的力量和影响力促进风险管理最佳做法的普及和发展，同时也促进了风险量化技术的发展。巴塞尔协议进步的过程也是推动金融机构全面风险管理的过程。

四、我国银行的整体应对策略

      中国从80年代中期成立银行业以来一直在加强资本的作用，尤其是90年代中后期以后，几次重大的银行改革实际上都是在让银行的资本变得更加明确。由完全没有资本的概念，到使用银行资本的概念；由浓厚的国有资本性质，变成国际上能够接受的银行资本的概念。2004年银监会推出了第一个中国资本监管规定，这些都是中国结合自身国情在加强、接受和实施巴塞尔协议。

五、对于农村金融机构风险管理特征的认识

      农村金融机构的发展展现出三个特征：一是制度转换。农村金融机构在不断改善治理架构，引进风险管理，明确和界定资本，加强资本的作用，推动公司治理、管理层以及监管的改变。二是规模扩张。中国金融机构的存贷规模在扩大，而规模越大风险管理显得越重要。三是竞争加剧。由于政策要求，大型金融机构开始重视农村金融业务。对于制度转换，既有风险又是机遇，农村金融机构要通过制度转换建立一种风险机制，管理由于规模扩张和竞争加剧所带来的风险，而制度转换的风险是阶段性的。

      “三农”一般都具有农户规模小、经济实力弱、抵押品缺乏、组织形态多样化的特点。小型金融机构本身规模比较小，业务线路比较单一，风险管理专业职能比较薄弱，在岗位设置、技术和人才方面都面临问题。农村金融机构的建设处于转制期，具有转制滞后的特点，现在有的机构还在转制，没有建立良好的现代机制。

六、借鉴巴塞尔协议，加强我国农村金融机构风险管理的建议

      一是加强银行风险治理，金融机构是经营风险的机构，是董事会、经理层、大股东、小股东之间利益关系的安排。二是专业化的风险管理流程，包括识别、衡量、监测、报告等。三是实现风险管理整体升级，从偏于事后的管理转向事前的管理，事后的管理是损失、问题和危机处理，要将这种体制转向风险的管理。四是战略规划和人才培养先行。

（整理人：张若曦）