美国商业银行的风险文化（2011）

一、美国银行风险文化

      在美国，风险官和国内银监会相似，会十分关注风险，其工作出发点就是风险。美国没有银监会，联邦储备银行出来的人一般都很注重风险。一些商业银行出了问题之后，就会去联邦储备银行招人来做首席风险官。还有一部分首席风险官是从信贷部门过来的，他们更多时候看重盈利，这部分银行的风险文化可能会有一些差异。

二、美国银行风险文化的实践

      2008年金融危机以后，大部分银行首席风险官直接向CEO汇报，而信贷审批官向谁汇报很重要，如果是向CEO汇报，可能会与风险管理产生矛盾，因为风险官说应该这样做，但信用官会说这样是无法盈利的，不能与别的竞争对手竞争，可能会导致银行政策的改变。另一个显示风险文化的点是在风险管理过程中，首席风险官的权力有多大。

三、美国商业银行的经验

      2008年金融危机之前，银行界都知道房地产行业不正常，都知道房价不能维持下去，但是同行的压力使得及时停止高风险业务需要勇气。在这个时候，风险文化具有非常重要的价值。现在风险文化对于银行的风险偏好具有很大的影响，但是根本出发点是银行管理层需要评估银行能承受多少风险，愿意不愿意承受这种风险。计算风险水平是很困难的过程，市场风险、信用风险、交易风险等都要测算，相关的数字太多。最简单例子就是相关性，一个因素与另一个因素的相关性并不清晰，2008年、2009年没有成为危险的事情都成了危险，本来安全的事情成为风险源。风险文化应该在风险管理中占主导地位，真正风险计算部分相当于参照，风险准确性99％的情况下，准确度有多大，做过计算就能知道真正的精度和可靠性。只有在风险文化的指引之下，风险评估的工具才能真正发挥作用，才能建立有效的风险管理体系。

（整理人：张若曦）